Бизнес–план кафе

12. Стратегия финансирования

Стратегия финансирования предполагает определение основных затрат на проект с указанием направлений расходования.

Таблица 31. Определение основных затрат на проект с указанием направления их использования.

Направление расходования	Сумма затрат
1. Финансирование текущей деятельности первого месяца:
регистрация предприятия	16000
приобретение лицензии	6500
коммунальные платежи	37973,73
налоги	7000
Фонд оплаты труда	86000
рекламу	4940
Профилактика рисков	850
Приобретение страхового полиса	7500
Прочие расходы на текущие нужды	100000
ИТОГО:	266763,73

Определение источников финансирования и характеристика их использования.

Таблица 32. Источники финансирования и характеристика их использования.

Источники	Сумма	Направление использования	Сумма
Собственные средства	500000	регистрация предприятия	16000
		приобретение лицензии	6500
		коммунальные платежи	37973,73
		налоги	7000
		Фонд оплаты труда	86000
		рекламу	4940
		Профилактика рисков	850
		Приобретение страхового полиса	7500
		Прочие расходы на текущие нужды	100000
ИТОГО источников финансирования	500000		266763,73

Определение периода возврата вложенных средств за счет прибыли без учета дисконтирования.

Т=З_проект/П¹

где З_проек - затраты на проект, руб.; П¹ - среднегодовая величина прибыли, руб.; Т - период возврата вложенных денег, год.

П¹= (П₁+П₂+П₃) / 3,

где П₁ - прибыль I года, руб.; П₂ - прибыль II года, руб.; П₃ - прибыль III года, руб

П = (517822,04+697332,84+765323,00) /3 = 660159,26 руб.

Т = 266763,73/660159,26 = 0,4

то есть вложенные средства можно вернуть через 4 месяца.

Определение нормы прибыли на 1 рубль вложенного капитала (рентабельность капитала).

R_к= (П₁+П₂+П₃) / 3проект,

R_к= (517822,04+697332,84+765323,00) / 266763,73 = 7,4

Определение нормы прибыли на 1 рубль затрат.

R_Э₁ = П₁/Р_1,

где Р₁ - суммарные затраты I года, руб.

R_Э1 = 517822,04/2071234,16 = 0,25

R_Э₂ = П₂/Р_2,

где Р₂ - суммарные затраты II года.

R_э2=697332,84/2026144 = 0,34

R_Э₃ = П₃/Р_3,

где Р₃ - суммарные затраты III года, руб.

R_э3 = 765322,00/2022267,16 = 0,38

Содержание