6 Финансовый план
Относительно кредита, нам для осуществления проекта необходим среднесрочный кредит в сумме 936 тыс. руб. Для закупки сырья возьмем кредит в банке на 2 года под 20% годовых.
Финансовый результат предполагаемой деятельности предприятия отражает отчет о прибылях и убытках.
Таблица 13 - Отчет о прибылях и убытках
|
Наименование показателей |
За 2008г. Сумма (тыс. руб.) |
За 2009г. Сумма (тыс. руб.) |
|
|
Выручка от реализации |
9688,10 |
10656,91 |
|
|
Себестоимость продукции |
8612,80 |
9473,90 |
|
|
Операционная прибыль |
1075,30 |
1183,01 |
|
|
Процент по кредитам |
655,00 |
655,00 |
|
|
Прибыль после вычета процентов |
420,30 |
528,01 |
|
|
Внеоперационные доходы, убытки |
7,70 |
8,30 |
|
|
Прибыль до налогообложения |
428,00 |
536,31 |
|
|
Чистая прибыль |
299,60 |
375,42 |
Таблица 14 - Отчет о движении наличности
за двухлетний период (тыс. руб.)
|
Наименование показателя |
Годы |
||
|
2008г. |
2009г. |
||
|
Приход |
|||
|
Получено от реализации |
9688,10 |
10656,91 |
|
|
Внеоперационные доходы, убытки |
7,70 |
8,30 |
|
|
Среднесрочный кредит |
936,00 |
-- |
|
|
Всего приход денежных средств |
10631,80 |
10665,21 |
|
|
Расход |
|||
|
Производственные расходы |
8611,20 |
9472,30 |
|
|
Прочие расходы |
785,00 |
817,49 |
|
|
Всего расход денежных средств |
7826,0 |
8654,81 |
|
|
Наличие денежных средств на начало периода |
1756,00 |
2805,80 |
|
|
Получено денежных средств |
10631,80 |
10665,21 |
|
|
Израсходовано денежных средств |
7826,0 |
8654,81 |
|
|
Наличие денежных средств на конец периода |
2805,80 |
2010,40 |
Таблица 15 - Агрегированная форма баланса предприятия (тыс. руб.)
|
Статья |
На 31.12.2003г. |
2008 год (проект) |
2009 год (проект) |
|
|
Актив: |
||||
|
1. Основные средства и другие внеоборотные активы |
2374,00 |
2370,00 |
2366,00 |
|
|
2. Запасы и затраты |
1438,00 |
1727,00 |
1899,37 |
|
|
3. Денежные средства, расчеты и прочие активы |
1756,00 |
2805,80 |
2010,40 |
|
|
Баланс |
5568,00 |
6902,80 |
6275,77 |
|
|
Пассивы: |
||||
|
1. Источники собственных и приравненным к ним средств |
1939,00 |
2367,00 |
2742,42 |
|
|
2. Долгосрочные пассивы |
-- |
-- |
-- |
|
|
3. Расчеты и другие краткосрочные пассивы |
3629,00 |
4535,80 |
3533,35 |
|
|
Баланс |
5568,00 |
6902,80 |
6275,77 |
|
|
Балансовая прибыль за последний год |
-- |
428,00 |
375,42 |
Теперь проанализируем безубыточность производства, тоесть определим точку, в которой поступления от продаж равны издержкам на проданную продукцию.
Зпост = 1832546,00 руб.
Цопт = 4210,00 руб./т.
Зудпер = 2947,94 руб./т.
U = 1832546,00руб. / (4210,00руб./т. - 2947,94руб./т.) = 1425,03т.
- 1 Карточка компании
- 2 Описание предприятия
- 3 Стратегия маркетинга
- 3.1 Основная идея проекта (обзор продукции)
- 3.2 Анализ потребителей и сегментации рынка
- 3.3 Анализ конкурентов и определение конкурентной политики
- 3.4 Выбор связи «продукт - рынок»
- 3.5 Определение маркетингового комплекса
- 4 План производства
- 4.1 Бюджет производства
- 4.2 Анализ местоположения
- 4.3 Организационная структура и управление предприятием
- 4.4 Планирование трудовых ресурсов
- 5 Юридический план
- 6 Финансовый план
- 7 Программа инвестирования
- 8 Охрана окружающей среды.
- 9 Оценка риска и страхования
- 10 Показатели эффективности проекта