Экономическое обоснование целесообразности открытия новой пекарни

7. Финансовый раздел и стратегия финансирования

Для начала производственного процесса ООО «Весёлый пекарь» нам потребуются материальные средства в размере 110000 рублей.

Рентабельность продаж составит = Чистая прибыль / Объём реализованной продукции = 48438726,24/ 59544000*100% = 123 %

Анализ приведённых ниже таблиц показывает, что:

Предприятие окупит себя в первые месяцы работы.

Чистая прибыль за первый год работы составит 46180766,24

Чистая прибыль в остальные года 48438726,24

Таблица. Прогноз планируемой выручки

Показатель	Месяцы
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Объем продаж:
~ Хлеб 1-го сорта	300000	350000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000
~ Батон нарезной	150000	180000	210000	210000	210000	210000	210000	210000	210000	210000	210000	210000
~ Булочка	200000	250000	270000	270000	270000	270000	270000	270000	270000	270000	270000	270000
Цена товара, руб.
~ Хлеб 1-го сорта	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5
~ Батон нарезной	5,2	5,2	5,2	5,2	5,2	5,2	5,2	5,2	5,2	5,2	5,2	5,2
~ Булочка	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6
Выручка	? 3480000	? 4186000	? 4962000	? 4962000	? 4962000	? 4962000	? 4962000	? 4962000	? 4962000	? 4962000	? 4962000	? 4962000

Таблица. План доходов и расходов

Доходы и расходы	Месяцы
	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1. Выручка	0	3480000	4186000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000
2. Затраты	107870	924332,6	924332,6	924332,6	924332,6	924332,6	924332,6	924332,6	924332,6	924332,6	924332,6	924332,6	924332,6
~ Расходы на сырьё	0	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574
~ Заработная плата	0	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500
~ЕСН	0	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670
~ Оборудование	105000
~ Амортизация	0	875	875	875	875	875	875	875	875	875	875	875	875
~ Плата за телефон	0	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100
~ Расходы на электроэнергию	0	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6
~ Расходы на газ	0	936	936	936	936	936	936	936	936	936	936	936	936
~ Расходы на воду	0	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164
~Непредвиден. расходы	0	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500
~Прочие расходы	500	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300
~ Единовременные выплаты	2370
3. Прибыль	0	2555667,4	3261667,4	4037667,4	4037667,4	4037667,4	4037667,4	4037667,4	4037667,4	4037667,4	4037667,4	4037667,4	4037667,4
4. Единый налог на вмен. дох.	0	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88
5. Чистая прибыль	-107870	2554560,52	3260560,52	4036560,52	4036560,52	4036560,52	4036560,52	4036560,52	4036560,52	4036560,52	4036560,52	4036560,52	4036560,52

Таблица. План движения денежных средств.

Поступления и расходы.	Месяцы
	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1. Начальный кассовый баланс	110000	2130	2556690,52	5817251,04	9853811,56	13890372,08	17926932,6	21963493,12	26000053,64	30036614,16	34073174,68	38109735,2	42146295,72
2. Кассовый приход	0	3480000	4186000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000
3. Общая располагаемая наличность (1+2)	110000	3482130	6742690, 52	10779251,04	14815811,56	18852372,08	22888932,6	26925493,12	30962053,64	34998614,16	39035174,68	43071735,2	47108295,72
4. Расход наличных средств:	107870	925439,48	925439,48	925439,48	925439,48	925439,48	925439,48	925439,48	925439,48	925439,48	925439,48	925439,48	925439,48
~ Расходы на сырьё	0	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574
~ Заработная плата	0	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500
~ЕСН	0	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670
~ Оборудование	105000
~ Амортизация	0	875	875	875	875	875	875	875	875	875	875	875	875
~ Плата за телефон	0	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100
~ Расходы на электроэнергию	0	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6
~ Расходы на газ	0	936	936	936	936	936	936	936	936	936	936	936	936
~ Расходы на воду	0	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164
~Непредвиден. расходы	0	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500
~Прочие расходы	500	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300
~ Единовременные выплаты	2370
~ Налоги	0	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88
5. Баланс наличности в конце месяца	2130	2556690,52	5817251,04	9853811,56	13890372,08	17926932,6	21963493,12	26000053,64	30036614,16	34073174,68	38109735,2	42146295,72	46182856,24

Содержание